Взаимозачет с участием третьих лиц в 1с 8 3 бухгалтерия пошагово

Пять способов произвести корректировку долга в 1С (версия 8.3)

Взаимозачет с участием третьих лиц в 1с 8 3 бухгалтерия пошагово

Удобный метод исправления взаимного дебетового и кредитового сальдо в расчетах с контрагентом – документ Корректировка долга в 1С. Программа 1С:Бухгалтерия 8, в редакции 3.

0, предлагает расширенный механизм исправления взаимозачета – в 5 вариантах.

Рассмотрим, как с помощью одного документа можно сделать корректировку результатов предыдущего отчетного периода, используя варианты операций, предложенные разработчиком.

В каких случаях необходима корректировка

Дебиторская и кредиторская задолженности возникают в процессе хозяйственной деятельности предприятия и учитываются в соответствии с условиями договоров. Долговые обязательства, подлежащие корректировке, хорошо видны при составлении оборотно-сальдовой ведомости. Промежуточное сальдо при этом как положительное, так и отрицательное.

Совет. Проверьте документы, отраженные программой 1С в этом отчете. Именно они будут использоваться при заполнении табличной части корректировочного инструмента.

  • Информационного письма;
  • Акта сверки;
  • Дополнительного соглашения или договора.

При этом возможны два варианта проведения взаимозачетов:

  • Полный взаимозачет, в результате которого задолженности контрагентов сводятся к нулю;
  • Частичный взаимозачет, в результате которого погашается только часть долга или аванса контрагента.

Корректировка долга в 1С необходима, если данные поставщика и покупателя не совпадают, например, в следующих случаях:

  • Для учета была дана недостоверная информация;
  • В документах сделаны ошибки (указаны неверные проводки или договора);
  • Были внесены изменения данных без согласования сторон.

Рассмотрим подробно, как в 1С сделать корректировку долга.

Документ «Корректировка долга»

В главном меню выберите один из разделов «Продажи» или «Покупки». Справа нажмите в подзаголовке «Расчеты с контрагентами» пункт «Корректировка долга».

Выбрав этот раздел, нажмите кнопку «Создать». В новом документе необходимо произвести заполнение обычных реквизитов: договор, валюта, курс, сумма и др.

Обратите внимание! Кнопка «Заполнить» представлена вверху, в командной части документа и немного ниже, в командной части таблицы (под «шапкой»). Если вы используете кнопку вверху, то автоматически заполняются обе страницы, касающиеся дебитора и кредитора. Использование второй кнопки позволяет отдельно заполнять каждую закладку.

Для взаимозачета суммы дебиторской и кредиторской задолженности по контрагентам должны совпадать. В противном случае можно вручную изменить одну из сумм в табличной части, чтобы обе они стали равными.

Выбираем тип операции

В строке «Вид операции» необходимо выбрать один из вариантов операций, предназначенных программой. Разработчик указывает пять вариантов корректировки долга для программы 1С.

В редакции 8.2 программы 1С Бухгалтерия аналогичный документ «Корректировка долга» был более упрощенным. В нем были даны только три вида операций. В 1С Бухгалтерии 8.2 можно было использовать документ «Взаимозачет». Версия 3.

0 дает операции взаимозачета с большим количеством параметров, учитывая различные варианты проводок, и переносит их в документ «Корректировка долга».

Для проведения взаимозачета в нем можно использовать 3 из 5 предложенных видов операций:

  • Зачет авансов;
  • Зачет задолженности;
  • Прочие корректировки.

Важно знать! Увеличение видов операций – не попытка сделать программу 1С сложнее, но предоставление возможности выбора варианта, подходящего к конкретной ситуации или к способу действий каждого пользователя.

Рассмотрим подробнее все 5 вариантов корректировки долга в 1С.

Зачет авансов

Можно сделать взаимозачет авансов контрагента:

  • С имеющимся долгом покупателя перед организацией;
  • С долгом третьего лица перед вашей организацией.

То же касается и авансов, выданных контрагенту: взаимозачет можно провести между ним и вашей организацией либо в счет долга третьего лица.

После указания вида операции необходимо в поле «Покупатель» выбрать из справочника контрагентов организацию, авансы которой должны быть включены в корректировку.

Чтобы создать табличную часть воспользуйтесь кнопкой «Заполнить» (помните, что есть два варианта кнопок – вверху и посредине) либо кнопкой «Добавить». Для ручного заполнения данных нажмите кнопку «Добавить».

Кнопка «Заполнить» выполняет автоматический перенос данных взаиморасчетов в таблицу. Если вы пользуетесь той кнопкой «Заполнить», которая находится над табличной частью, то ее необходимо нажимать два раза.

Один раз на закладке дебитора, а второй раз – на закладке кредитора.

После этих действий внизу табличной части появляются справочные суммы по дебиторской и кредиторской задолженности, а также их сальдо. Если суммы совпадают, можно сделать операцию проведения документа.

Важный момент. Если суммы не равны, то невозможно произвести взаимозачет. В таком случае необходимо исправить в табличной части большую сумму на меньшую сумму (либо выбрать конкретную сумму из документов). Убедившись, что обе суммы одинаковы и сальдо равно нулю, можно провести документ.

Фото №5. «Исправление суммы для взаимозачета»

Проверьте в оборотно-сальдовой ведомости 1С правильность проведения корректировки долга.

Зачет задолженности

Этот вид операции предназначен для взаимозачета долговых обязательств:

  • Покупателя перед вашим предприятием;
  • Вашего предприятия перед поставщиком.

Аналогично предыдущему виду операции («Зачет аванса») вы можете провести взаимозачет по расчетам контрагента с вашей организацией в счет авансов, выданных:

  • Вашей организацией третьему лицу;
  • Третьим лицом – вашей организации.

Заполнение документа производится аналогично виду операции «Зачет аванса».

Перенос задолженности

Данный вид операции используют, если нужно выполнить перенос долга с одного контрагента на другого. Один и тот же вид операции можно выбрать для корректировки долга в 1С как при переносе задолженности, так и суммы аванса.

Сначала необходимо указать в документе, чьи долговые обязательства требуется перенести – покупателя или поставщика. После этого указывается контрагент, на которого происходит перенос.

Затем вы указываете:

  • Договор и счет, с которого идет перенос долговых обязательств;
  • Новый договор и счет, на который будут перенесены обязательства.

Можно выполнять перенос задолженности между договорами. В таком случае поля «Контрагент» и «Получатель» заполняются данными одного контрагента, а договора указываются разные.

Списание задолженности

Приходится использовать этот вариант, если покупатель не оплатил оказанные услуги или поставленный товар. Бывают случаи, когда поставщик не возвращает полученный аванс при расторжении договора. Если истекли три года исковой давности необходимо списать кредиторскую или дебиторскую задолженность. Как и в предыдущих вариантах операций, списать можно и долг, и суммы аванса.

В поле «Списать» выберите долговые обязательства, подлежащие списанию. Из списка контрагентов выберите конкретного поставщика (дебитора) или покупателя (кредитора). На верхней панели нажмите кнопку «Заполнить».

Интересно. При использовании вида операции «Списание задолженности» кнопки «Заполнить» на верхней панели и в табличной части имеют одинаковое действие.

Если необходимо выбрать только один конкретный документ из списка, то после заполнения таблицы другие строки можно удалить. Либо вместо кнопки «Заполнить» можно использовать опцию «Добавить».

Если не вся сумма подлежит списанию, укажите нужную сумму в табличной части.

На закладке «Счет списания» укажите счет, контрагента, договор и документ, являющийся основанием для списания. Можно выбрать один из двух вариантов:

  • На «Прочие доходы и расходы» указывается счет 91.01/02;
  • Счет 63 – списание на «Резервы по сомнительным долгам».

После проведения документа откройте оборотно-сальдовую ведомость. В отчете должна отобразиться корректировка долга 1С.

Прочие корректировки

Этот вид выбирают, если в силу каких-либо обстоятельств для учета событий хозяйственной деятельности невозможно использовать ранее описанные виды операций.

Укажите в поле «Дебитор» и «Кредитор» контрагентов, взаимозачет долговых обязательств которых должен быть произведен. Нажмите кнопку «Заполнить» на верхней панели. Закладки по дебитору и кредитору заполняются одновременно. Счета учета оставьте незаполненными. Нажмите «Провести и закрыть», чтобы сохранить документ. Проверьте взаимозачет по оборотно-сальдовой ведомости.

Совет. Чтобы выполнить проводку, не предусмотренную общей схемой, на вкладке «Счета учета» необходимо заполнить данные (счета и документы), долговые обязательства по которым подлежат корректировке. В зависимости от выбранных проводок программа определит ваши действия как «Списание задолженности», «Переуступка долга» или «Взаимозачет».

Предупреждая беспокойства многих пользователей, разработчики заверяют, что корректировка долга 1С автоматически осуществляет все необходимые движения по регистрам учета НДС.

Вывод. Корректировка долга как инструмент в программе 1С позволяет бухгалтеру выбрать из различных вариантов проведения одной и той же операции наиболее удобный или подходящий для конкретной хозяйственной схемы бухгалтерского учета.

Источник: http://blog.it-terminal.ru/1c-bp/korrektirovka-dolga-v-1s.html

Проведение взаимозачета и перенос задолженности в 1С 8.3 документом корректировка долга

Взаимозачет с участием третьих лиц в 1с 8 3 бухгалтерия пошагово

Между организациями часто возникают взаимные задолженности по разным сделкам. Для корректировки таких долгов в 1С 8.3 используют специальный документ. Этот же документ используют для переноса долгов между несколькими договорами, заключенными с одним контрагентом. Как сделать корректировку долга в 1С 8.3 для проведения взаимозачета читайте далее.

Организации договариваются о проведении взаимозачета, если есть встречная однородная задолженность. Она может возникнуть, если предприятия продают друг другу материальные ценности или оказывают услуги. Операцию по проведению зачета встречных требований делают с помощью документа «Корректировка долга».

В случаях, когда нужно скорректировать задолженности между разными договорами одного контрагента, также используют этот документ. В моей практике такие ситуации часто возникали при сдаче помещений в аренду, когда с одним арендатором заключаются несколько договоров.

Читайте в этой статье, где в 1С 8.3 найти документ «Корректировка долга», и как с его помощью сделать проведение взаимозачета и перенос задолженности.

Проведение взаимозачета между организациями

Если контрагент является для вас и поставщиком и покупателем, то по нему может возникнуть встречная задолженность. Чтобы упростить расчеты и погасить такую задолженность организации договариваются о проведении взаимозачета.

Сначала расскажем, в каком отчете можно посмотреть встречные долги по всем контрагентам. Зайдите в раздел «Отчеты» (1) и кликните на ссылку «Анализ субконто» (2).

В форме отчета укажите вашу организацию (3), период отчета (4) и в видах субконто укажите «Контрагенты» (5). Далее нажмите кнопку «Сформировать» (6).

В отчете сразу можно увидеть контрагентов (7), по которым есть встречная задолженность (8,9). Подпишите с ними акт сверки и договоритесь о проведении взаимозачета. После этого приступайте к корректировке долга.

Для проведения взаимозачета зайдите в раздел «Продажи» (10) и нажмите на ссылку «Корректировка долга» (11).

В открывшемся окне нажмите кнопку «Создать» (12), откроется форма для создания корректировки.

В документе корректировки долга в 1С 8.3 укажите:

  • Вашу организацию (13);
  • Вид операции (14). Выберете значение «Зачет задолженности»;
  • Контрагента (15);
  • Дату операции (16).

Далее нажмите кнопку «Заполнить» (17). Вкладки с задолженностями заполняться данными из учета.

Во вкладке «Задолженность поставщику» (18) появилась сумма с кредиторкой (19).

Во вкладке «Задолженность поставщика» (20) появилась сумма с дебиторкой (21).

Проведение взаимозачета делают на сумму меньшей из задолженостей, в нашем примере это кредиторка. Сумму большей задолженности нужно исправить на сумму меньшей задолженности. Во вкладке с дебиторкой (22) исправьте сумму задолженности (23) и нажмите кнопки «Записать» (24) и «Провести» (25). Чтобы посмотреть проводки по переносу задолженности нажмите кнопку «ДтКт» (26).

В окне проводок видна бухгалтерская запись по дебету счета 60 «Расчеты с поставщиками» (27) и кредиту счета 62 «Расчеты с покупателями» (28) на сумму встречной задолженности (29).

В отчете по анализу субконто после корректировки долга в 1С 8.3 мы видим, что встречная задолженность погашена (30).

Гость, для Вас открыт бесплатный доступ к чату с бухгалтером-экспертом

Закажите обратный звонок на подключение или позвоните:
8 (800) 222-18-27 (бесплатно по РФ).

Проведение взаимозачета между договорами

У организаций часто возникают ситуации, когда по одному контрагенту есть встречная задолженность по разным договорам. В моей практике такое бывало при предоставлении в аренду помещений, когда мы заключали с арендатором несколько договоров – на аренду офиса, склада, на эксплуатационные услуги.

Если есть переплата по одному договору и недоплата по другому, то стороны могут договориться о взаимозачете между этими договорами. Эту процедуру также делают документом «Корректировка долга».

Допустим по покупателю есть дебиторская (1) и кредиторская (2) задолженность по разным договорам (3):

Чтобы провести взаимозачет между договорами зайдите в раздел «Продажи» (4) и кликните на ссылку «Корректировка долга» (5) и открывшемся окне нажмите кнопку «Создать».

В форме корректировки укажите:

  • Вашу организацию (6);
  • Вид операции (7). Здесь укажите «Зачет авансов»;
  • Как зачесть аванс (8). Выберете значение «Покупателя»;
  • Дату операции (9);
  • Контрагента (10).

Для заполнения вкладок «Авансы…» и «Задолженность покупателя…» нажмите кнопку «Заполнить» (11).

Вкладка «Авансы…» (12) заполнилась данными по кредиторке (13).

Вкладка «Задолженность…» (14) заполнилась данными по дебиторке (15).

Как и в предыдущем примере, проведение взаимозачета между договорами делают на сумму меньшей из задолженностей, в нашем примере это дебиторка.

Сумму большей задолженности нужно исправить на сумму меньшей задолженности. Во вкладке с дебиторкой (16) исправьте сумму задолженности (17) и нажмите кнопки «Записать» (18) и «Провести» (19).

Чтобы посмотреть проводки по переносу задолженности нажмите кнопку «ДтКт» (20).

В окне проводок видна бухгалтерская запись по дебету и кредиту счета 62 «Расчеты с покупателями» (21) по разным договорам (22) на сумму встречной задолженности (23).

В оборотно-сальдовой ведомости теперь видно, что кредиторская задолженность по одному из договоров (24) погашена за счет дебиторки по другому договору (25).

Перенос задолженности на другой договор

Бывают случаи, когда дебиторскую или кредиторскую задолженность по одному договору нужно перенести на другой договор. Например, есть дебиторская задолженность по одному из договоров контрагента (1) и нужно перенести этот долг на другой договор (2).  

В этой ситуации в форме корректировки укажите:

  • Вид операции (3). Выберете значение «Перенос задолженности»;
  • Что перенести (4). Укажите «Задолженность покупателя»;
  • Дебитора (5);
  • Нового дебитора (6).

Далее нажмите кнопку «Заполнить» (7) и укажите в поле (8) тот договор, на который хотите перенести долг. Для завершения операции нажмите кнопку «Провести и закрыть» (9).

Теперь дебиторка перешла на новый договор (10).

Источник: https://www.BuhSoft.ru/article/1973-korrektirovka-dolga-v-1s-83-buhgalteriya-provedenie-vzaimozacheta

Как сделать взаимозачёт в 1С 8.3 между организациями

Взаимозачет с участием третьих лиц в 1с 8 3 бухгалтерия пошагово

Курсы 1С 8.3 и 8.2 » Обучение 1С Бухгалтерия 3.0 (8.3) » Взаиморасчеты » Как сделать взаимозачёт в 1С 8.3 между организациями

Для корректировки расчётов между покупателями, поставщиками или иными лицами, можно использовать зачёт взаимных требований с контрагентами. Рассмотрим как в программе 1С 8.3 Бухгалтерия 3.

0 осуществить контроль задолженности контрагентов, как сформировать акт сверки в 1С 8.3. Также изучим на примере как в 1С 8.

3 провести взаимозачет напрямую с покупателем или поставщиком либо провести трехсторонний взаимозачет между организациями и сделать Акт взаимозачета.

Важно! Для контроля взаимных требований в 1С 8.3 необходимо вести аналитический учёт задолженности по контрагентам и договорам.

Шаг 1. Контроль задолженности контрагентов

Для контроля и выявления задолженности по контрагентам используется отчёт Оборотно-сальдовая ведомость по счету из раздела Отчёты, где выбираем Оборотно-сальдовая ведомость по счету.

Счёт выбирается соответствующий виду задолженности:

  • Кредиторская – 60;
  • Дебиторская – 62;
  • С прочими контрагентами – 76 и так далее.

Шаг 2. Как сформировать акт сверки в 1С 8.3

Где найти акт взаимозачёта в 1С? Он оформляется из раздела Покупки или Продажи – Акт сверки расчётов:

  • Период – период сверки взаиморасчётов. В табличную часть попадают документы, входящие в этот период;
  • Договор – указывается, если необходимо произвести сверку по конкретному договору. Если рассматривается сверка в общем по контрагенту, то договор указывать не нужно:

После заполнения шапки документа заполняем Счета учёта расчетов. Счета можно занести вручную или автоматически заполнить по умолчанию.

Важно! Если в 1С 8.3 создавался какой-то субсчет, то его необходимо добавить вручную:

Необходимо учитывать: когда заполняется табличная часть через кнопку Заполнить, все ручные корректировки её удаляются.

Далее заполняется закладка По данным организации.

Документы можно занести с помощью кнопки Добавить вручную или автоматически нажав Заполнить – по Данным бухгалтерского учёта. При заполнении автоматически анализируется период, а также указанные счета на закладке Счета учёта расчётов:

Закладку По данным контрагента можно заполнить автоматически по данным организации:

В закладке Дополнительно указываются данные для печатной формы:

  • Представитель организации и Представитель контрагента – уполномоченные лица, подписывающие Акт сверки;
  • Разбить по договорам – позволяет в печатной форме сделать группировку документов по договорам:

В подвале документа отражаются остатки задолженности и расхождение сумм с контрагентом:

Для вывода печатной формы Акта сверки взаиморасчётов в 1С 8.3 нужно воспользоваться кнопкой Печать.

Если Акт сверки согласован, то устанавливаем галочку Сверка согласована. После её установки документ становится недоступным для редактирования.

Важно! Документ Акт сверки взаиморасчётов в 1С 8.3 никаких движений не делает.

Взаимозачёт должен быть отражён в учёте обеих сторон.

Более подробно как сделать акт сверки взаиморасчетов программе 1С Бухгалтерия 8.3 с поставщиками или покупателями за период и отправить его по электронной почте контрагенту читайте в следующей статье.

Как провести взаимозачет в 1С 8.3

На основании Акта сверки взаиморасчётов можно произвести зачёт требований. Взаимозачет в 1С 8.3 оформляется документом Корректировка долга, который можно найти в разделе Покупки или Продажи – далее Корректировка долга.

Более подробно как сделать корректировку долга при переносе задолженности, списании задолженности, при проведении взаимозачета и при зачете авансов в программе 1С 8.3 Бухгалтерия 3.0 читайте в следующей статье.

Взаимозачет в 1С 8.3 между организациями

Для оформления взаимозачета в 1С 8.3 напрямую с покупателем либо поставщиком формируется документ Корректировка долга. При этом:

  • Вид операции – выбираем Зачёт задолженности;
  • Зачесть задолженность – выбираем между Покупатель и Поставщик, зависит от вида задолженности;
  • В счёт задолженности – устанавливаем через покупателя/поставщика;
  • Покупатель (кредитор) или Поставщик (дебитор) – контрагент по которому засчитывается задолженность;
  • Закладки Дебиторская задолженность и Кредиторская задолженность заполняются остатками автоматически с помощью команды Заполнить:

Важно! Суммы должны быть одинаковыми, поэтому если есть разница, то необходимо вручную откорректировать колонку Сумма расчётов.

Для печати Акта взаимозачёта в 1С 8.3 необходимо воспользоваться командой Печать:

Трехсторонний взаимозачет в 1С 8.3

При оформлении взаимозачета между тремя организациями в 1С 8.3 формируется документ Корректировка долга. При этом:

  • Вид операции – выбираем Зачёт задолженности;
  • Зачесть задолженность – выбираем между Покупатель и Поставщик, зависит от вида задолженности;
  • В счёт задолженности – устанавливаем через третьи лица;
  • Покупатель (кредитор) или Поставщик (дебитор) – контрагент по которому засчитывается задолженность;
  • Третье лицо – кредитор или дебитор, через которого производится зачёт задолженности;
  • Закладки Дебиторская задолженность и Кредиторская задолженность заполняются остатками автоматически с помощью команды Заполнить;
  • Одна из закладок заполняется данными контрагента, вторая данными третьего лица:

Важно! Суммы должны быть одинаковыми, поэтому если есть разница, то необходимо вручную откорректировать колонку Сумма расчётов.

Для печати Акта взаимозачёта в 1С 8.3 необходимо воспользоваться командой Печать:

Важно! При зачёте через третьи лица, обязательства должны быть обязательно цикличные.

Как в программе 1С 8.

3 осуществить взаимозачет с контрагентом по дебиторской и кредиторской задолженности, порядок действий при УСН для правильного отражения доходов и расходов в момент взаимозачета в Книге учета доходов и расходов – более подробно рассмотрено на нашем курсе по работе в 1С 8.3 в модуле Взаиморасчеты с контрагентами. Подробнее о курсе смотрите в следующем видео:

Поставьте вашу оценку этой статье: (3 3,67 из 5)
Загрузка…

Источник: https://ProfBuh8.ru/2018/10/vzaimozachyot-v-1s-8-3/

/ Хозяйственное право / Корректировка долга в 1с 8 3 проведение взаимозачета

В поле Вид операции доступны для выбора следующие виды:

  • Зачет авансов – служит для зачета авансов, выданных контрагентам;
  • Зачет задолженности – зачет задолженности, контрагента или третьего лица;
  • Перенос задолженности – служит по переуступке задолженности, в том числе по договорам, счетам и документам;
  • Списание задолженности – применяется для списания безнадежных долгов организации как дебиторской, так и кредиторской задолженности;
  • Прочие корректировки – служит для корректировки дебиторской и кредиторской задолженности между контрагентами и счетами:

Корректировка долга при зачете авансов Операция Зачет авансов служит для зачета авансов, выданных контрагентам.

Для этого в документе Корректировка долга заполним необходимые поля:

  • Вид операции – списание задолженности;
  • Списание – выберем необходимую задолженность:

Допустим в 1С 8.3 необходимо списать Кредиторскую задолженность поставщику: Заполним поля поставщика (кредитора). В нашем случае – это “Вега-Транс”.

Для заполнения табличной части вкладки Задолженность поставщику (кредиторская задолженность) нажмем кнопку Заполнить или заполним в ручном режиме кнопкой Добавить: На вкладке Счет списания заполним соответствующий счет списания задолженности Доходы или расходы: Сформируем оборотно-сальдовую ведомость: Прочие корректировки долга Операция Прочие корректировки в 1С 8.3 применяется по дебиторской и кредиторской задолженности между контрагентами и счетами.

Корректировка долга в 1с 8.3: проведение взаимозачета

Внимание

Ответы на вопросы по программам 1С Вопрос:Как провести корректировку задолженности зачетом в «1С:Бухгалтерии 8» (ред. 3.

0)? Ответ: Расчеты по договору (зачет) Зачет взаимных требований с контрагентом Зачет целесообразен между контрагентами, которые имеют встречные однородные требования (между контрагентами заключены два договора) с наступившим сроком исполнения обязательств.

Зачет является односторонней сделкой, для проведения которой достаточно заявления одной стороны. При желании взаимозачет можно оформить двусторонним актом.

Для проведения в программе «1С:Бухгалтерия 8» операции по зачету задолженности выполните следующие действия (рис.

Пять способов произвести корректировку долга в 1с (версия 8.3)

Сформировать взаимозачет в программе 1С 8.3 Бухгалтерия. Если в организации есть задолженность перед контрагентом-поставщиком, она может в счет задолженности оказать контрагенту услуги или же поставить товары.

Так же и контрагент-покупатель может поставить услуги или товары в счет своей задолженности.

Для правильного отображения таких операций в учете требуется провести процедуру взаимозачета. Процесс проведение взаимозачета в 1С 8.

3 автоматизирован и выполняется посредством типового документа «Корректировка долга». Взаимозачет в 1С 8.3 между договорами контрагента Пример.

Наша организация должна поставщику 88 500 руб. за поставку материалов. В счет долга мы оказали поставщику услуги на сумму 70 800 руб. Необходимо провести взаимозачет. Создадим в программе документ «Корректировка долга» (см.
раздел «Покупки» или раздел «Продажи», подраздел «Расчеты с контрагентами»).

Корректировка долга в 1с 8.3 бухгалтерия

Для этого в документе Корректировка долга выберем Вид операции – Зачет авансов: Предположим, организация «Комфорт-сервис» предоставила услугу покупателю «Монолит» на сумму 70 000 руб. При этом организации «Комфорт-сервис» необходимо зачесть аванс предоплаты организации «Инвема» за организацию «Монолит» согласно письму: Согласно примеру в документе Корректировка долга заполним поля:

  • Зачесть аванс – выберем перед Покупателем;
  • В счет задолженности – Третьего лица перед нашей организацией;
  • Номер проставляется автоматически;
  • Дата – дата совершения взаимозачета;
  • Покупатель (Кредитор)- согласно примеру это плательщик «Инвема»;
  • Третье лицо (Дебитор)- покупатель «Монолит».

Далее на вкладке Авансы покупателя (Кредиторская задолженность) по кнопке Заполнить сформируется задолженность.

Согласно примеру на сумму 3 149,89 руб.: После проведения документа видим сформированные проводки по взаимозачету: Если сформируем оборотно – сальдовую ведомость по счетам 60, 62, то увидим отраженный взаимозачет в 1С 8.3: Далее распечатываем акт взаимозачета: Корректировка долга при переносе задолженности При корректировке долга в 1С 8.

3 Перенос задолженности служит для переуступки задолженности, в том числе по договорам, счетам и документам. Рассмотрим вариант переноса задолженности в 1С 8.3. Предприятие «Комфорт Сервис» приобретает товары у «Монолита» на сумму 118 000,00 руб.

: Контрагент «Монолит» просит в письме оплатить в счет дебиторской задолженности «Комфорт Сервиса» в сумме 118 000,00 руб.

Взаимозачет в 1с бухгалтерии 8.3

Важно

У нас сформировалась проводка по взаимозачету с нашим контрагентом на сумму 4 тысячи рублей. Таким же способом можно провести взаимозачет с покупателем. Отличие заключается лишь в других параметрах шапки документа.

Взаимозачет между организациями В качестве примера рассмотрим ситуацию, схожую с описанной выше. Наша организация так же приобрела 3 офисных кресла на сумму 6 тысяч рублей у фирмы «Аквилон-Трейд». Только услугу по стрижке газона мы оказали другой компании – «Sweet Dreams Ltd.».
Предположим, что у них один и тот же владелец и нам необходимо погасить часть долга по покупке кресел предоставленной услугой. В рамках данного примера заполнение документа будет практически идентичным предыдущему. В качестве значения реквизита «В счет задолженности» укажите «Третьего лица перед нашей организацией».
Теперь вам будет необходимо выбрать сразу двух контрагентов: поставщика и третье лицо.

Как в «1с 8.3» сделать корректировку долга

Также есть возможность переносить задолженности между заключенными договоренностями. — Списание задолженности. При таком выборе вида операции осуществляется списание дебиторской или кредиторской задолженности на счет расходов или доходов.

В табличной части нашего документа, в закладке с именем «Задолженность поставщика (кредиторская задолженность)» необходимо нажать на клавишу «Заполнить».

В результате у нас получилось следующее: Скрин 3 А сейчас займемся исправлением разницы.

Осуществить названное очень просто: исправьте сумму расчетов на необходимую, а именно на 960,40.

В документе по проведению взаимозачета в 1С 8.3 присутствую две вкладки с отражением списка документов, по которым сформировалась кредиторская (наша) и дебиторская задолженности (перед нами). Заполнить данные на них можно как вручную, так и автоматически. Для автоматического заполнения нажмите на нужной вкладке кнопку «Заполнить» и выберите соответствующий пункт из появившегося меню.

Обе вкладки заполняются по отдельности, но интерфейс одинаков. На первой вкладке появился документ покупки офисных кресел на сумму 6 тысяч рублей. На второй – оказание услуг по стрижке газона на 4 тысячи рублей. Суммы различаются и это видно внизу формы (- 2 тысячи рублей). Для корректного проведения взаиморасчета откорректируем нашу задолженность перед поставщиком на первой вкладке.

Установим вместо 6 тысяч рублей 4 тысячи рублей. Далее запишем и проведем документ.

Списания безнадежной задолженности; — Изменения информации по соглашению сторон; — Ошибок в случае введения бухучета; — В том случае, когда в бухгалтерию были переданы неверные данные; — Существует необходимость в перемещении долга и т.д.

Почти во всех случаях такие ситуации оказываются в случае проведения акта сверки взаиморасчетов. В этом материале мы хотим показать, как в «1С 8.3 — Бухгалтерия» можно провести корректировку долга.

«1С»: пример возникновения задолженности Допустим, у нас сложилась такая ситуация: подотчетное лицо — работник предприятия провайдеру оплатил услуги связи вперед на определенный период, — 3500 рублей. Провайдер продемонстрировал акты на сумму 4460,40 рублей.

Источник: http://strahovanie58.ru/korrektirovka-dolga-v-1s-8-3-provedenie-vzaimozacheta/

Взаимозачет с участием третьих лиц в 1с 8 3 бухгалтерия пошагово

Взаимозачет с участием третьих лиц в 1с 8 3 бухгалтерия пошагово

Операция взаимозачёта, при всей её простоте, предполагает строгое соблюдение Гражданского и Налогового Кодекса РФ. Поэтому, прежде чем принять решение о взаимозачёте, необходимо удостовериться, выполняются ли одновременно условия:

  1. Однородность этих требований;
  2. Встречные требования могут зачитываться только тогда, когда наступил срок их исполнения.
  3. Встречные требования между организациями, то есть существует не менее двух разных договоров: покупателя и поставщика.

Таблица 1 – Способы взаимозачёта и их особенности:Способ оформления взаимозачётаВыполняемость условийДокументы, необходимые для зачётаИсточник праваКогда взаимозачёт является совершённымВ одностороннем порядкевсе 3 условия выполняютсяДля зачёта достаточно заявления одной из компанийЕсли одна из сторон против зачёта взаимных требований – оппонент-инициатор заявления имеет право обратиться в суд.ст.

Бухучет инфо

Для их автоматического заполнения нужно нажать в документе кнопку «Заполнить – Заполнить все задолженности остатками по взаиморасчетам», либо кнопки «Заполнить» на каждой вкладке.

Программа анализирует взаиморасчеты с поставщиком и показывает задолженность по каждому договору. Для проведения взаимозачета между договорами в 1С 8.3 требуется, чтобы в документе суммы долга поставщика и долга перед поставщиком были одинаковыми.

На данную сумму проводится взаимозачет.

С этой целью исправляем значение в графе «Сумма расчетов». Внизу документа отображается разница между дебиторской задолженностью и кредиторской, эта разница должна быть равна нулю. Из документа можно вывести на печать форму Акта взаимозачета.

Инструкция взаимозачета в 1С Бухгалтерии 3.0

Для их автоматического заполнения нужно нажать в документе кнопку «Заполнить – Заполнить все задолженности остатками по взаиморасчетам», либо кнопки «Заполнить» на каждой вкладке.

Внизу документа отображается разница между дебиторской задолженностью и кредиторской, эта разница должна быть равна нулю. Из документа можно вывести на печать форму Акта взаимозачета. Документ при проведении сделает проводку по переносу суммы долга с кредита бухгалтерского счета 62 в дебет бухгалтерского счета 60: Аналогичным образом оформляется взаимозачет с контрагентом-покупателем.

Акт взаимозачета в 1с 8 3 где найти

Самое главное здесь – правильно указать вид операции. В данном случае мы будем производить взаимозачет с одной и той же фирмой, но по разным договорам: поставки и оказанию услуг. Поэтому был выбран «Зачет задолженности».В позе «Зачесть задолженность» выбираем «Поставщику».

В том случае, когда должны не мы, а нам, выбирается пункт «Покупателя».Далее в пункте «В счет задолженности» выберем значение «Поставщика перед нашей организацией».

В реквизите «Поставщик (кредитор)» выберем фирму, с которой необходимо сделать взаимозачет.

В нашем случае учет в программе ведется сразу по нескольким организациям, поэтому в шапке так же выберем необходимую (за которой числится долг).

В документе по проведению взаимозачета в 1С 8.3 присутствую две вкладки с отражением списка документов, по которым сформировалась кредиторская (наша) и дебиторская задолженности (перед нами).

Бесплатная юридическая помощь

Для их автоматического заполнения нужно нажать в документе кнопку «Заполнить – Заполнить все задолженности остатками по взаиморасчетам», либо кнопки «Заполнить» на каждой вкладке.

Программа анализирует взаиморасчеты с поставщиком и показывает задолженность по каждому договору. Для проведения взаимозачета между договорами в 1С 8.3 требуется, чтобы в документе суммы долга поставщика и долга перед поставщиком были одинаковыми.

Инфо При этом: Вид операции – выбираем Зачёт задолженности; Зачесть задолженность – выбираем между Покупатель и Поставщик, зависит от вида задолженности; В счёт задолженности – устанавливаем через покупателя/поставщика; Покупатель (кредитор) или Поставщик (дебитор) – контрагент по которому засчитывается задолженность; Закладки Дебиторская задолженность и Кредиторская задолженность заполняются остатками автоматически с помощью команды Заполнить:

Проведение взаимозачета между организациями в 1С 8.3 документом Корректировка долга

В данном случае мы будем производить взаимозачет с одной и той же фирмой, но по разным договорам: поставки и оказанию услуг.

Поэтому был выбран «Зачет задолженности». В позе «Зачесть задолженность» выбираем «Поставщику». В том случае, когда должны не мы, а нам, выбирается пункт «Покупателя».

В документе по проведению взаимозачета в 1С 8.3 присутствую две вкладки с отражением списка документов, по которым сформировалась кредиторская (наша) и дебиторская задолженности (перед нами).

Рекомендуем прочесть:  Сколько получают судьи

Заполнить данные на них можно как вручную, так и автоматически. Для автоматического

Корректировка долга в 1С 8.3

Редактировать остатки по дебиторке надо в разделе Продаж… …а корректировать кредиторскую – соответственно в Покупках.

Основное назначение документа – обеспечение правильного отображения остатков по контрагенту и предотвращение их «раздутия».

У документа есть 5 видов операций: Зачет авансов – используется для зачета авансов; Зачет задолженности – используется, если контрагент одновременно является и поставщиком и покупателем, и с ним, соответственно, заключены 2 договора; Перенос задолженности – используется в ситуации, когда нужно перекинуть долг на другого контрагента, например, переуступив права требования, а также при замене подразделения/фирмы или перенести задолженность на другой договор; Списание задолженности – для списания безнадежной задолженности и если ее погашение происходит неденежными средствами; Прочие корректировки – используется, когда не подходят остальные виды операций.

Взаимозачеты в 1С 8.3

Рис.2 Предположим, что мы приобрели программу 1С у компании ООО «ВДГБ: Центр автоматизации» (далее – Общество) за 2400 рублей, и одновременно изготовили Обществу штамп за 1000 рублей.

Фактическая оплата сторонами не произведена. В открывшемся окне ищем в строке вида операцию «Зачет задолженности». Рис.3 В строке «В счет задолженности» можно выбрать из двух вариантов:

  1. Покупателя перед нашей организацией;
  2. Третьего лица перед нашей организацией.

В нашем примере нет третьих лиц, поэтому берем первый вариант выбора задолженности.

Источник: https://7jurist.ru/vzaimozachet-s-uchastiem-tretih-lic-v-1s-8-3-buhgalterija-poshagovo-24315/

Взаимозачет в 1С

Взаимозачет с участием третьих лиц в 1с 8 3 бухгалтерия пошагово

Иногда встречается ситуация, когда один и тот же контрагент выступает для компании и как покупатель, и как поставщик. 

Пример: 

Контрагент ООО «Мобил» поставил нашей организации телефоны по договору №1 на общую сумму 105000 руб. Наша организация поставила контрагенту ООО «Мобил» витрины для магазинов по договору №2 на общую сумму 93000 руб. Проведен зачет денежных средств по договорам №1 и №2. 

Необходимо оформить поступление и продажу товаров в программе «1С:Управление торговлей, ред. 10.3», а также отразить взаимозачет денежных средств. 

Оформление в программе можно разделить на 4 шага:

  1. Создание контрагента
  2. Оформление поступления товара
  3. Оформление реализации товара     
  4. Проведение взаимозачета

Шаги 2-3 можно делать в произвольном порядке (в зависимости от дат поступлений и реализаций). Кроме того, может быть оформлено несколько поставок/реализаций, а только потом произведен взаимозачет.   

Создание контрагента

Контрагента ООО «Мобил» необходимо создать в справочнике «Контрагенты». 

Меню: Справочники – Контрагенты (покупатели и поставщики) – Контрагенты

Для контрагента указывается наименование и другие реквизиты (закладка «Общие»), адреса и телефоны (закладка «Контакты»).

Важно: у контрагента нужно обязательно установить флаги «Покупатель» и «Поставщик», для того чтобы можно было оформлять как поступления товаров от данного контрагента, так и реализации товаров ему. 

Далее необходимо сохранить контрагента (кнопка «Записать») и перейти на закладку «Счета и договоры». 

В момент записи контрагента создается договор «С покупателем», по которому можно будет реализовать товар. Необходимо также создать договор «С поставщиком». 

Для создания договора используется кнопка «Добавить» в таблице договоров (нижняя таблица). 

В договоре необходимо указать наименование и поменять вид договора на значение «С поставщиком»: 

Далее по кнопке «ОК» записываем и закрываем договор, закрываем контрагента.   

Оформление поступления товара

Для оформления поступления товара от контрагента может быть использована одна из следующих схем: 

Рассмотрим оформление по схеме №1, так как она является наиболее популярной. 

Создадим документ «Заказ поставщику» для отражения факта заказа товара у поставщика. 

Меню: Документы – Закупки – Заказы поставщикам

В заказе поставщику указывается организация, контрагент, договор на поставку товара, склад для поступления. В таблице «Товары» необходимо заполнить список поступающих товаров с указанием номенклатуры, количества, цены и суммы.

После заполнения документ нужно провести по кнопке «Провести»  или нажав «ОК».

Заполненный документ может выглядеть следующим образом: 

Создадим документ «Поступление товаров и услуг» для отражения факта поступления товаров на склад и получения документов. 

Меню: Документы – Закупки – Поступления товаров и услуг

Оформить документ можно вручную или с помощью ввода на основании. При оформлении документа вручную необходимо будет заполнить организацию, контрагента, договор, заказ, склад, а также информацию о поступивших товарах. 

Рассмотрим ввод документа на основании, т.к. это более быстрый и удобный вариант. 

Ввести поступление можно на основании заказа поставщику (из формы самого документа или из списка, выделив документ в списке) с помощью кнопки «Ввести на основании» , выбрав соответствующий документ в списке. 

В открывшемся документе необходимо проставить флаги «Упр. учет», «Бух. учет», «Налог. учет», проверить правильность заполнения всех полей документа, провести документ (кнопка «Провести»). 

Пример заполненного документа: 

Далее необходимо ввести документ «Счет-фактура» для отражения факта получения этого документа. Ввести счет-фактуру можно по одноименной гиперссылке в документе поступления товаров. 

В счет-фактуре указывается входящий номер и входящая дата документа, после заполнения документ необходимо провести. 

Оформление реализации товара

Для оформления реализации товара контрагенту также существует несколько схем оформления:

Рассмотрим оформление по схеме №1. 

Создадим документ «Заказ покупателя» для отражения факта получения заказа товара от покупателя. 

Меню: Документы – Продажи – Заказы покупателей

В заказе покупателю указывается организация, контрагент, договор на продажу товара, склад реализации. В таблице «Товары» необходимо заполнить список продаваемых товаров с указанием номенклатуры, количества, цены и суммы. После заполнения документ нужно провести. 

Пример заполненного документа: 

Далее создадим документ «Реализация товаров и услуг» для отражения факта отгрузки товаров со склада. 

Меню: Документы – Продажи – Реализации товаров и услуг

Этот документ оформим также с помощью ввода на основании из заказа покупателю. 

В открывшемся документе необходимо проставить флаги «Упр. учет», «Бух. учет», «Налог. учет», проверить правильность заполнения всех полей документа и провести документ. 

Заполненный документ может выглядеть следующим образом:   

Документ можно напечатать, нажав на кнопку «Печать» и выбрав необходимую печатную форму: 

Создадим документ «Счет-фактура» по гиперссылке «Ввести счет-фактуру» в документе реализации. Документ необходимо провести и напечатать по кнопке «Счет-фактура».   

Проведение взаимозачета

Для оценки состояния взаиморасчетов с контрагентом можно использовать отчет «Ведомость по взаиморасчетам с контрагентами». 

Меню: Отчеты – Продажи – Взаиморасчеты – Ведомость по взаиморасчетам с контрагентами

Для более удобного просмотра отчета можно заполнить период отчета, указать контрагента и организацию, по которым нужно посмотреть данные. 

В отчете отображаются следующие показатели:

  • Нач. остаток – долг контрагента на начало периода 
  • Приход – увеличение долга контрагента перед нашей организацией 
  • Расход – уменьшение долга контрагента перед нашей организацией 
  • Кон. остаток – долг контрагента на конец периода 

Если остаток долга положительный, значит, контрагент должен нашей организации. Если остаток долга отрицательный, значит, наша организация должна контрагенту. 

В нашем примере в колонку приход попадает сумма реализации товаров контрагенту, а в колонку расход сумма поступления товаров от контрагента. 

Так как поступление и продажа товаров оформлялись по разным договорам, мы видим долг контрагента перед нами по договору продажи (основной договор) и наш долг перед контрагентом по договору поставки. 

Для проведения взаимозачета между договорами с контрагентом нужно создать документ «Корректировка долга». 

Меню: Документы – Закупки – Корректировка долга

В документе указываем организацию, дебитора и кредитора – ООО «Мобил», валюту проведения взаимозачета – руб., ставим флаги отражения в учете. По кнопке «Заполнить – Заполнить остатками по взаиморасчетам» можно заполнить документ текущими долгами: 

Если суммы задолженности по договорам одинаковы, то происходит автоматический взаимозачет. В нашем случае дебиторская и кредиторская задолженность не одинаковы. Поэтому нужно скорректировать сумму по договору поставки на 93000 руб. Если документ оформлен правильно, то внизу появится надпись «ВЗАИМОЗАЧЕТ». Заполненный документ необходимо провести.   

Для контроля правильности проведения взаимозачета можно еще раз сформировать отчет по взаиморасчетам: 

В результате взаимозачета у контрагента отсутствует задолженность по договору продажи. Наша организация имеет задолженность перед контрагентом по договору поставки в размере 12000 руб.

Предположим, что мы оплатили контрагенту оставшийся долг через банк Создать документ «Платежное поручение исходящее» можно:

  • Вручную (Меню: Документы – Денежные средства – Банк – Платежное поручение исходящее).
  • На основании заказа поставщику. 
  • На основании поступления товаров и услуг.

Создадим платежное поручение на основании заказа поставщику. Для этого необходимо открыть список заказов поставщикам, выбрать нужный заказ в списке и воспользоваться кнопкой ввода на основании. В документе автоматически заполнится организация, контрагент, договор и сумма оплаты (текущая сумма долга). Необходимо проставить в документе флаги отражения в учете. 

Если вы уже получили банковскую выписку и видите, что оплата по данному платежному поручению прошла, то необходимо проставить флаг «Оплачено» и указать дату фактической оплаты. В противном случае к этому можно вернуться позднее.

Важно: долг перед контрагентом уменьшится в том случае, если платежное поручение уже оплачено. 

Заполненный документ необходимо провести. 

Пример заполненного платежного поручения: 

После отражения факта оплаты можно еще раз сформировать отчет по взаиморасчетам и убедиться, что все отражено корректно: 

Как видим, долги по обоим договорам стали равны нулю.

Проведение взаимозачета в 1С – достаточно распространенная операция. Опираясь на текущую методику, можно самостоятельно легко освоить ее по шагам.

Источник: 1CStyle.ru – комплексное обслуживание программных продуктов «1С:Предприятие»

Стань экспертом

Источник: Клерк.ру

Источник: https://otchetonline.ru/art/programmistu/49817-vzaimozachet-v-1s.html

ПравоДискурс
Добавить комментарий